开篇：写作不仅是一种记录，更是一种创造，它让我们能够捕捉那些稍纵即逝的灵感，将它们永久地定格在纸上。下面是小编精心整理的12篇授信申请书，希望这些内容能成为您创作过程中的良师益友，陪伴您不断探索和进步。
尊敬的中国银行沈阳分行领导：
此致敬礼!申请人：年月日
我是XX中学X班的XX，我家住在一个偏僻的小山村里。家里有六口人，家中的劳动力只有父亲和母亲，可是他们一直有病在身。因为没有文化，没有本钱，只好以做苦工短工为生，十几年来一直过着贫苦的生活。小时候，家中四个小孩一起读书，父母亲为了让我们都能上学，日夜劳碌奔波，但是他们那些辛苦赚来血汗钱根本不够我们几人的学费，只能想亲戚借。那时候真的太困难了，大姐初中没有毕业就辍学回家帮忙;二姐和我一起初中毕业，也想读高中，可是家里真的无法担负我们的学费，所以二姐也把上高中的机会让给了我，自己回家帮忙。
为了完成我的学业，圆我的大学梦，我很希望得到你们的帮助，我会努力拼搏，努力去实现我的梦想。感谢你们!
此致
敬礼
原文作者：沈卫华
近年来，利用银行承兑汇票进行诈骗活动日益猖獗，有必要加强防范。
除了具体业务环节的风险防范，还要加强对一线操作人员进行票据真假鉴别知识、证件审查技巧和票证审查部位的培训，对新制度、新规定、新办法要及时贯彻到一线操作人员，使他们能够熟练地掌握这项业务，全面提高对银行承兑汇票真伪及贸易背景资料的识别技能。与此同时，严格执行基层负责人和重要岗位人员交流轮岗制度和强制休假制度，杜绝因内外勾结、信贷人员履职不到位等因素发生的诈骗案件。（
第一条为规范“文明信用农户”贷款管理，防范贷款风险，提高支农服务水平，根据国家有关法律、法规制定本办法。
第二条“文明信用农户”贷款是以农户为主体，以农户道德评定为依据，以个人信誉为保证，在核定的授信额度内发放的不需抵押（质押）、担保的小额生产和生活费用贷款。
第三条“文明信用农户”贷款应在属地管理和资金自求平衡的前提下，坚持信贷资金安全性、流动性和效益性的原则。
第四条“文明信用农户”贷款采取“一次核定，随用随贷，余额控制，周转使用”的管理方式。
第二章贷款对象、条件和用途
第五条“文明信用农户”贷款对象是指在创评“文明信用农户”活动中，被授予“文明信用农户”称号的农户。
第六条“文明信用农户”贷款客户应具备以下基本条件：
（一）户口和住所在农村信用社的服务区域内；
（二）具有完全民事行为能力；
（四）具备清偿贷款本息的能力。
第七条“文明信用农户”贷款的用途：
（一）购买农业生产资料；
（二）农副产品加工、运输、销售的小额流动资金；
（三）农户家庭生活消费；
（四）符合国家农业产业政策的其他用途。
第三章贷款授信
第八条农村信用社按照“文明信用农户”的信用等级和生产经营情况，对“文明信用农户”贷款实行公开统一授信。
第九条“文明信用农户”的信用等级按道德评议结果划分。全区十佳道德优秀家庭为一级“文明信用农户”；道德优秀家庭为二级“文明信用农户”；道德良好家庭为三级“文明信用农户”。
“文明信用农户”的信用等级每年按照道德评议结果进行调整。
第十条核定“文明信用农户”贷款授信额度的主要依据：
（一）文明信用农户的固定资产和家庭年纯收入；
（二）种植户承包的土地面积，养殖户的生产经营规模；
（三）农产品加工、运输、销售户的经营规模及一次生产周期资金需求。
第十一条农村信用社按照“文明信用农户”的信用等级，对其设立相应的资信权重。一级“文明信用农户”的资信权重系数为1.7-2.0，二级“文明信用农户”的资信权重系数为1.4-1.7，三级“文明信用农户”的资信权重为1.1-1.4。具体标准由区级联社根据本地实际情况确定。
第十二条贷款授信额度计算标准：
（一）传统耕作户：种植面积（亩）×300元×资信权重系数；
（二）特色农业产业经营户：1.粮食作物种植面积（亩）×300元×资信权重系数；2.经济作物种植面积（亩）×500元×资信权重系数；3.特色养殖户上年经营收入×10%×资信权重系数；
（三）农产品加工、运输、销售户：上年主营业务收入×10%×资信权重系数。
第十三条“文明信用农户”贷款实行最高授信额度管理。一级“文明信用农户”贷款的最高授信额度为6万元（含）；二级“文明信用农户”贷款的最高授信额度为4万元（含）；三级“文明信用农户”的贷款最高授信额度2万元（含）。连续三年被评为“文明信用农户”的，可提高最高授信额度。
“文明信用农户”贷款用于家庭消费的，贷款授信额度应控制在借款人上年家庭纯收入的60%以内。
第十四条农村信用社应将“文明信用农户”的信用等级、授信额度、贷款余额等情况张榜公布，接受群众监督。
第四章贷款期限与利率
第十五条“文明信用农户”贷款期限由农村信用社根据客户生产经营周期确定。传统耕作户生产费用及生活消费贷款期限原则上不超过一年，特色种养、产业化农业和农副产品加工、流通贷款期限最长不超过三年。
第十六条“文明信用农户”贷款利率实行优惠，以区为单位在农村信用社执行贷款利率基础上下浮。各档次下浮幅度为：一级“文明信用农户”30%，二级“文明信用农户”15%，三级“文明信用农户”10%。
第十七条“文明信用农户”贷款按季结息，到期利随本清。
第十八条“文明信用农户”贷款有下列情形之一的，农村信用社可取消利率优惠、提前收回贷款本息、按规定收取加罚息等。
（一）借款人在“文明信用农户”评选中，提供虚假资料，或者采用不正当手段，取得“文明信用农户”称号的；
（二）不按季还息或者贷款到期故意拖欠不还的；
（三）不按规定用途使用贷款的；
（四）转借、出租贷款证的；
（五）有其他不守信行为的。
第五章贷款流程
第十九条农户取得“文明信用农户”荣誉证书后，由农村信用社颁发《文明信用农户贷款证》。《文明信用农户贷款证》应载有文明信用等级、授信额度、向农村信用社入股情况等内容。
第二十条文明信用农户如需借款，应填写《借款申请书》并携带《文明信用农户贷款证》、本人身份证、印章到当地农村信用社办理借款手续。
第二十一条农村信用社工作人员接到文明信用农户的借款申请后，应认真审核，在确定借款人所持的《文明信用农户贷款证》、身份证、印章一致且确属借款人本人后，根据借款人申请借款金额和用途，在其授信额度内办理贷款。
第二十二条农村信用社接到文明信用农户借款申请书后，应在1个工作日内将贷款手续办理完毕。
第二十三条借款人应在贷款到期日前，到农村信用社清偿贷款本息。
第六章贷款管理及责任
第二十四条对“文明信用农户”的贷款管理实行农户客户经理制。客户经理从受理客户的申请，到贷款的调查、审查、审批及贷后管理、收贷收息等，承担风险管理责任。
第二十五条对“文明信用农户”贷款，实行“包放、包收、包效益”的绩效考核。
第二十六条“文明信用农户”的贷款利息收回率应达到100%，贷款到期收回率应达到98％以上（含）。
第二十七条信贷员应坚持贷后检查制度，对贷款跟踪检查和管理，督促借款人按时还本付息。
第二十八条农村信用社以户为单位，建立“文明信用农户”贷款管理卡和“文明信用农户”致富跟踪卡，如实记载农户生产经营、贷款变化和贷款使用效益等情况。
第二十九条农村信用社发现借款人有第十八条所列情形之一的，除按规定采取贷款风险防范措施外，还应及时告知当地道德评议会和评定组织，建议取消其道德家庭称号。
第三十条农村信用社工作人员有下列情形之一的，按有关规定给予处罚，情节严重的，移交司法部门追究法律责任：
1.调查不实、把关不严，致使道德评议结果与被评议者的实际家庭道德水平不符、资信等级明显不合理的；
2.对借款人《文明信用农户贷款证》、身份证、印章等审查不严，发放冒名贷款、超限额贷款的；
3.对符合条件的“文明信用农户”贷款，故意拖延不办或拒绝办理的；
4.其他主观原因，导致贷款发生风险和造成损失的。
第三十一条农村信用社上级管理部门应加强对“文明信用农户”贷款的检查和监督。
第七章附则
1.1、fprc证券质押典当
甲乙双方签署本合同后，乙方在本合同有效期内使用《网上客户端》自助申请当金购买股票，随买即借随卖即还，周而往复。甲方按乙方实际使用当金的天数计算和收取典当综合管理费。
1.2、帐户说明
质押帐户(包括资金帐户、股票帐户)简称a帐户，是乙方在证券公司设立的个人帐户，在本合同有效期内，乙方已将该帐户的所有资产作为质押物俗称“当物”，质押给典当行;乙方丧失a帐户的所有权，但可对该帐户进行股票交易。
1..3证券质押授信与当金额度管理办法
本合同对乙方进行授信管理。甲方通过对乙方历史交易能力的评估确定乙方授信级别。本合同有效期内，fprc系统根据乙方使用b帐户的交易频率与盈亏状况，对该授信级别定期自动调整，若授信级别降至25分，甲方有权提前终止本合同。
乙方只有在a帐户的现金95%购买股票后方可申请质押典当，fprc系统自动根据乙方当时持有股票市值的评估总额乘以乙方授信级别计算并批复;乙方当日申请到的当金额度仅限当日有效。
1.4典当期限与月综合服务管理
本合同期限为半年，到期后甲乙双方重新签定合同。本合同中，乙方应在质押典当到期前乙方应主动抛售b帐户的股票，否则未抛售股票视为“绝当”，甲方有权强行抛售;乙方以其a帐户的资产承担所有风险、综合管理费。
1.5、定期清算、平仓清算、合同到期清算
1.5.3、合同到期日清算：
合同到期日前20日内，停止乙方贷款权利，到期日前5天办理清算手续。
二、典当综合管理费用率及计算
甲方有权调整典当综合管理费率。fprc系统将自动提示乙方每次申请当金的实际费率，该费率在当次质押典当期内不会变动。甲方按乙方实际占用当金额度、及占用时限计算综合服务费;当金占用时限从乙方b帐户当金买入股票之日起计，至卖出日次日为法定节假日则延续计费。
违约金：乙方占用当金超过15日未归还，按日加收4‰违约金。
三、乙方出质帐户及出质资产总值
律师365
质押物的质押担保范围指本合同重要一栏所规定的当金、当金利息、综合费(含利息)、违约金、损害赔偿金及为实现债权所发生的费用。
五、乙方当金申请与股票买卖规则
5.3乙方对所持有的a帐户总资产享有完全的无可争议的所有权，不得将该帐户的资金及其对应证券帐户资产借或设定任何形式的担保。
5.4若乙方违反上述约定，甲方有权终止本合同，并要求乙方承担所导致的全部经济损失。
六、帐户冻结、合同单方终止
6.1乙方需要向甲方指定营业部提交《帐户委托申请书》后方可获得会员资格。申请书申明自愿在本合同有效期内冻结a帐户，包括停止上述资金帐户的银证转帐功能、柜面资金提取与转出，限制证券帐户办理股票转托管(深圳)指令、办理撤单指定交易(上海)指令、禁止本人消户等。
6.3合同有效期内，乙方在未使用b帐户资金或与甲方办理清算手续后，可单方提出终止本合同;甲方也可在乙方未使用b帐户资金或与乙方办理清算手续后，由于乙方授新额度降低至合同规定最低值时，单方面终止本合同。
七、续当、赎当、合同绝当、交易绝当
7.1、本合同不得续当。本合同限界满前20日内，乙方可向甲方申请重新订立合同。
7.2、乙方应在本合同期限界满日完成赎当，逾期未赎当(即支付典当本金、综合服务费及利息)，也未征得甲方同意办理重新订立新合同，即视为“合同绝当”;甲方有权对“交易绝当”进行强行抛售，抛售“交易绝当”股票产生的盈亏均由乙方承担;无论“交易绝当”是否盈利，甲方可立刻降低乙方授信额度，直至取消授信额度或单方面终止本合同。
八、风险控制、预警及平仓条款
8.2乙方申请当金股票到抛售前，若a帐户、b帐户及对应达到证券资产总和低于警戒线(警戒线值见本合同重要条款一栏)时，甲方将通知并要求乙方在第二个交易日内向a帐户补充资金，使资产总和恢复到警戒线以上。否则甲方将乙方视为高危客户;乙方将可能遇到随时被甲方平仓的风险。
8.3.2、无论合同绝当、交易绝当，甲方均有权无须通知乙方即进行平仓清算。
合同存续期内，若乙方发生经济状况恶化及其他特殊情况，乙方应立即通知甲方，甲方有权决定是否终止本合同并立即进行清算处理，或者决定由乙方的权利义务承受人继续履行本协议。乙方如不通知甲方将承担相应的法律后果。
9.1、本合同履行过程中若发生争议，应友好协商，协商不成的，由甲方所在地人民法院处理。
9.2、本合同有效期：自签订之日起六个月内有效，或甲乙双方结清债权债务之日止。
9.3、本合同附件是本合同不可分割的组成部分，与本合同正文具有同等法律效力。
9.4、本合同一式二份，甲乙双方各执一份。
十、附件清单：
关键词:信用联合体;融资模式;机制组合
张家口市马家营信用联合体是以康保县马家营育肥牛养殖协会为载体,由信用社、育肥牛养殖协会共同组成,并承诺各方的责任、权利、义务,形成信誉共享、风险共担、互惠互利、共铸诚信的信用联合体。马家营信用联合体是一种互质的农民集群融资模式,其优势在于:单个农户信用、担保能力不足,多个农户进行补充;农村金融机构审查、监督能力不足,养殖协会进行补充;涉农贷款风险分担、保障能力不足,财政资金进行补充。信用联合体融资模式在提升农户信用等级、提升农村金融机构信用风险控制能力、扩大农村信贷的供给方面有了新的突破,为破解“三农”融资难题开辟了一条独特途径。
一、马家营信用联合体的基本结构
(一)组织结构
马家营信用联合体的运行模式是:农户申请加入马家营育肥牛养殖协会成为协会会员;养殖协会会员4―5户为一组自愿组成若干联保体;养殖协会农户再以联保体为单位,申请加入马家营信用联合体;信用联合体最终由信用社、育肥牛养殖协会和联保体成员共同组成(如下图)。目前,在信用联合体框架下,23户养殖协会成员自愿组成了五个联保体。
(二)制度体系
马家营信用联合体建立了由九个文件组成的制度体系,其中三个基础性制度,包括《康保县马家营育肥牛养殖协会章程》、《康保县马家营养殖信用联合体管理办法》、《康保县农村信用社信用联合体授信管理办法》,这三个制度对育肥牛协会、信用联合体、农村信用社三方的基本功能、运行方式进行了明确规定,是信用联合体运行的基础。在三个基础制度上,制定了5项具体文件,包括《康保县马家营养殖信用联合体联保体担保协议书》、《联保承诺书》、《康保县马家营养殖信用联合体成员名单》、《康保县马家营养殖信用联合体信用等级评定小组》和《加入信用联合体申请书》等,对具体信贷投放中涉及的申请、评级、联保等关键环节进行规范。此外,还通过了《康保县马家营养殖信用联合体联保体共同宣言》,从信用约束、道德约束等方面对信用联合体的稳健运行提供保障。
(三)信用联合体成员基本关系
信用联合体内各方的责任、权利、义务关系为:一是信用社负责信用联合体成员信用等级的评定,信用社按授信额度向信用联合体成员发放贷款;二是信用联合体成员按授信额度随时取得贷款,按照约定用途使用,并保证按时归还贷款本息;三是联保体成员向信用社取得授信、向其他债务人提供担保,必须得到联保体其他成员一致同意;四是在信用联合体成员无力偿还贷款时,由联保体其他成员和养殖协会会长、副会长共同承担连带责任,养殖协会会长、副会长要监督会员的信用行为,督促其按时归还贷款本息。
二、马家营信用联合体的运行机制
马家营信用联合体实质上是多种机制的联合体,包括行业组织机制、信用建设机制、风险防范机制、信贷审批机制、风险补偿机制、重大疫情防疫机制、扶贫机制等。以往这些机制存在于不同的行业、不同的地域,而“信用联合体”则成功地将这些机制都引入到一个乡村,以信用为纽带,使这些机制相互交叉、相互组合、相互保障,从而产生了1+1大于2的效果。
(一)创新行业组织机制
建立“三级组织”,即“养殖协会”、“信用联保体”、“信用联合体”。实现了“农户+行业协会+信用联合体”信贷支农管理模式,突破了传统的“农户+信用社”信贷支农模式,农户自愿加入并组成具有很强行业约束的养殖行业自律组织,形成一定规模的同质群体,并将农户的单个信用捆绑成集体信用,即多个农户自愿组成一个信用联保体、多个信用联保体再组成信用联合体,与金融机构形成良性互动,实现集体信用保障下的农户集群融资。
(二)创新风险防范机制
马家营信用联合体的风险防范机制,可以概括为“三个三”,“三级承诺”,即养殖协会会员向联保体承诺,联保体向养殖协会承诺,养殖协会向信用联合体承诺,承诺的内容就是守信,承担保证连带责任。“三级审查”,养殖协会会员提出贷款申请后,首先由协会监事小组进行审查,然后提交协会会长审查,最后协会将会员贷款申请介绍到信用社,由信用社进行贷款审查。“三级风险保证”,一是农户个人预交风险抵押金200元,在信用社开立个人储蓄户作为风险抵押金存储专户,发放贷款时按贷款的2%交纳风险金并存入该专户。二是联保体成员通过签订《联保体担保协议书》和《联保体共同宣言》进行内部成员间互保;养殖协会会长、副会长通过向农村信用社递交《联保承诺书》对养殖信用联合体成员债务承担连带保证责任。三是县财政拨付专项贷款风险抵押金30万元。
(三)创新贷款审批监督机制
一是每一农户申请贷款,首先由其联保体其他成员共同认可,并与财产共有人在《农户联保小组申请书》签章后,方可提出贷款申请;二是由行业协会监事组成员对其贷款用途、额度及项目准备情况进行审查确认后,出具贷款介绍信;三是农村信用社凭借介绍信在授信额度内发放贷款;四是行业协会监事组及联保体成员对农户的贷款使用情况进行有效监督,对挪用贷款的,一经发现,由养殖行业协会负责收回贷款,并取消联保体成员的授信额度和贷款资格。以上操作规定,不仅从体制上实现了贷款用途的审查监督与贷款决策的真正分离,而且把贷款使用与行业协会责任、联保体成员的信用捆绑在一起。
(四)创新贷款风险补偿机制
信用联合体的贷款风险补偿方式是,当贷款出现风险时,首先是由养殖户联保体其他成员和养殖行业协会会长、副会长共同承担连带责任;其次是动用养殖户预先缴纳的风险抵押金偿还(贷户按贷款额度的2%缴纳风险抵押金,并存入贷户在信用社开立的个人贷款风险抵押金专户);三是在发生重大疫情和不可抗拒的自然灾害时,可动用政府拨付的风险抵押金进行补偿。
(五)创新信用建设机制
“信用联合体”又是一种新的信贷产品,这一产品主要特点,是在原有信贷支农模式中有效融入了信用内涵,即“征信+信贷”模式。一方面,养殖信用联合体是由若干农户信用联保体组成,信用联保体又由若干养殖农户自愿组成;通过信用联保体形式将养殖户的信用捆绑到一起,成为互为依存的信用集体,一户违约,联保体其他成员就会有不良信用记录,如果形成风险,其他成员要承担连带责任,这样极大地增强了农户的信用意识和责任。另一方面,养殖户与信用社通过信用联合体的形式,建立起了“信用捆绑、利益共享”的机制,使农户失信成本大大提高,守信成为必然。
(六)创新重大疫情防疫机制
经与康保县畜牧局协商,针对马家营信用联合体建立了一套完善的县、乡、村三级防疫协调联动的重大疫情防疫体系,畜牧局为马家营配备一名专业的防疫和兽医人员,为养殖户提供及时有效的服务,并负责定期对养殖户进行防疫知识培训。
(七)创新扶贫机制
一是创新扶贫途径,有效将扶贫与贷款贴息结合起来,经与县扶贫办协商,为养殖农户提供为期1年、贴息率约为5%的贷款贴息。二是创新扶贫方式,变传统的“输血式”扶贫为“造血式”扶贫,变传统的提供“一些物质”为提供“一种机制”。“信用联合体”模式为农户提供的是一种机制:以育肥牛产业发展为基础,以建立育肥牛养殖协会为纽带,可充分有效发挥行业自律组织的作用,凝聚农户,发展生产,自主创业,符合农村经济向规模化、产业化发展的方向,是一条金融支持社会主义新农村建设的新举措。
三、马家营信用联合体取得的成效
康保县马家营养殖信用联合体自2008年3月28日成立以来,在县、乡政府、农村信用社等部门的共同推动下,经过一年多的实践,已经取得明显成效。联合体信用评定小组共对46户育肥牛养殖农户开展了调查,通过对每户基本情况、财产状况、家庭收支情况的摸底测算,对其中23户农户授予AA级信用农户,确定授信总额度为153万元。并对授予AA级的23户农户建立了经济信用档案资料,报人民银行调统部门备案,李家地信用社对23户农民发放25笔贷款,共计153万元。
到2009年2月底,养殖协会养殖户共购买架子牛430头,已有33户养殖户出售育肥牛359头,现金收入197.45万元,除去饲草、饲料、贷款本息等成本外,纯收入33.62万元。养殖户仅此一项收入,实现户均增收10187元,人均增收4255元(79人)。养牛最多的一养殖户马昌红,育肥牛54头,全部出售,纯收入5万元。目前贷款已全部归还,李家地信用社共计收回贷款利息10.07万元,贷款回收率、利息收回率均达到100%。
四、信用联合体模式进一步完善的思路
(一)规范联保体各项制度,细化责任界定
从目前信用联合体的运行情况看,制度对连带责任的内容界定并不具体,因此,要在联保体成员间明确有限担保的概念,细化联保体成员间及养殖协会会长、副会长承担连带责任的风险内容,将连带责任具体界定为育肥牛养殖、销售等环节中出现风险,造成联保体成员无力偿还贷款的情况,其他情况造成无法偿还贷款的,联合体其他成员不承担连带保证责任。
(二)优化联保组合方式,完善集群发展体系
对养殖协会会员按照资产状况、偿贷能力、养殖规模等进行合理配置、分组,实现大户与大户联保、小户与小户联保,促进强强联合,从而解决授信额度小、贷款期限短的问题。不断完善育肥牛配套设施建设,加强牛圈、场地建设投入,实行集约化管理,规模化经营;建立上下游完整的产业链,如饲料加工、肥牛屠宰、牛肉加工等,形成真正的“养殖业集群”。
(三)继续探索农户贷款风险分担与损失补偿方式
马家营信用联合体融资模式实质是一种保证贷款模式,目前的风险分担机制是:个别、一般的偿贷风险由联保体内部成员共同分担;发生重大疫情和不可抗拒的自然灾害时,由政府拨付的风险抵押金进行补偿,这种风险分担与损失补偿方式不合理之处在于没有将专业的贷款担保机构及保险补偿机制纳入体系,今后,一是在联保的基础上,加入抵押或担保的内容,创新抵押品形式如以育肥牛存栏为抵押、引入第三方担保――农村小额贷款担保机构等办法突破农户贷款风险担保的瓶颈;二是以特色农业为依托,继续加大政府支持力度,建立“特色农业贷款风险补偿机制”;三是提高农户参保、投保意识,增加涉农保险在抗灾减损风险保障方面的作用。
课题组组长:曹建强
副组长:肖德忠
为优化金融生态环境,推进依法行政,更好地为辖区银行业金融机构及广大金融消费者提供服务,根据民主评议工作要求，结合金融监管特点，监管办事处向社会做了六项承诺，在实施过程中受到客户的好评。
一、在工作场所挂牌公示政务公开内容
二、员工挂牌上岗，实行首问责任制
三、依法、照章办事，限时办结
办事处严格按照国家法律、法规和上级的规定进行监管，对机构设立、变更、终止、高管人员任职资格初审等市场准入事项，基本上做到了依法、照章办事，限时办结。在规定的期限内，完成对申请事项的审查回复。
四、廉正监管履职问责
监管办事处工作人员严格执行银监会《约法三章》等廉正纪律。未发现超越职权干预被监管单位授信（含贷款、担保、承兑、贴现等）、资产处置、项目投资等业务活动。也未接受被监管单位公款支付的宴请、高消费娱乐（健身）活动、旅游度假和现金、有价证券、支付凭证、贵重礼品等。银监分局监管办事处工作人员实行履职问责制。工作人员在履职问责过程中，因故意或过失，不履行或不正确履行职责，或不执行银监会、山西银监局、银监分局有关制度规定，导致瞎内银行业金融机构出现重大风险或发生案件，或在社会上造成不良影响和后果的行为，或造成银监分局内部管理混乱、出现严重事故的，应对责任人进行责任追究。一年来，办事处工作人员尽职尽责，廉洁监管，认真执行履职问责制度，有效提高监管效率。
经过全体干部职工的共同努力，办事处在公开承诺方面虽然取得了一定的成绩，但同样也存在一些问题和不足。主要表现在：个别同志对公开承诺的内容认识不足，在思想上没有引起足够重视，针对存在的问题，我们会采取有力措施进行纠改和落实，努力实现承诺与行动的统一，做到言行一致。
关键词：商业银行;国内信用证;业务风险
国内信用证(简称信用证)有着融资方便、结算灵活、信用支持等优势，在国内贸易结算中应用的较为广泛。信用证主要是开证行根据申请人的申请开出，依靠满足信用证条款的单据支付的付款承诺。商业银行近年来也大力开展信用证业务，但是其中出现了很多风险问题，需要引起重视，结合实际情况采取相应解决措施。只有这样商业银行才能更加顺利的开展信用证业务，促进自身的快速健康发展。
一、商业银行办理国内信用证业务存在的风险
(二)存在的风险。
2．单证审查环节的风险。国内信用证的承上启下过程是买卖双方交易达成后，受益人向通知行提交单据，申请委托收款向开证人索取货款环节。这一环节的审单过程是最关键同时也是风险出现最密集的环节。一是单据本身的缺陷。现阶段安全性问题阻碍了国内信用证的发展，在地域影响下，航空、铁路、公路是主要的贸易运输方式，少有海洋运输。二是贸易真实性难以判断。由于对承运人和检验方的资信缺乏了解，其签署的运输单据或检验单据的真实性难以保障。三是道德风险。部分企业利用关联企业虚假贸易开证，以虚假贸易、互开增值税发票、编造单据等方式，非法套取银行资金。
3．卖方融资环节的风险。《国内信用证管理办法》规定，已议付的信用证，委托收款的收款账号必须为议付时所生成的贷款账号或者是银行的内部账户，不能为客户的一般结算账户。
二、防范国内信用证风险的对策建议
(二)遵循了解客户的原则。一是严把准入关。商业银行应进一步加强国内信用证授信客户的准入关，严格遵循了解客户的原则严把授信关。二是严格实行授信担保制度，不包括开证保证金，风险敞口要由申请人提供抵押或保证担保，控制风险。三是实行信用证业务风险预警制度，及时掌握客户经理管理情况，只要出现异常交易，就会进行预警，这样能及时解决风险。
(三)认真核查贸易背景的真实性。一是掌握企业实际需求。要掌握货品采购规模多大，融资周转多久等，将信用证授信额度正确测算出来。二是根据企业需要，审查资金与货物流向，了解交易价格、采购频率、购货数量等情况。
作者:尹志水单位:建设银行广西河池分行
参考文献：
福费廷业务融资特点
据了解，福费廷业务是一种为出口商贴现已经承兑的、通常由进口商方面的银行担保的远期票据的金融服务。它通过以无追索权的方式买断出口商的远期债权，使出口商不仅获得出口融资，而且消除了出口商远期收汇风险以及汇率和利率等风险。在国内也将这种方式称为包买票据业务，而融资商通常被称为包买商。
近几年来，我国的外贸出口业务日益增加，特别是一些外贸货物的出口大部分销往第三世界国家，而许多第三世界国家为缓解外汇资金短缺的矛盾和压力，明确规定，无论是消费性产品，还是资本性货物，所有进口一律实行延期付款。有的规定在3年以上，有的长达7－10年。这类规定不仅加大了出口企业的收汇风险，而且加剧了企业的资金紧张状况，据有关统计，我国每年出口货款拖欠在百亿美元以上，这直接影响出口企业的正常经营活动。因此，出口企业迫切需要一个既能解决中长期融资问题又能控制风险的有效途径，而福费廷恰恰就是解决这类问题的最佳方法。
对银行来说，福福费廷业务的开展正好增加了银行金融服务的新内容，开辟了新的获利空间和利润增长点。在不占用银行信贷规模的前提下，扩大了融资金额和范围，最重要的是，银行开办福费廷业务可以使资金的流动性、赢利性、安全性达到最佳的组合。
目前，我国几乎所有商业银行都开展了福费廷业务，中国进出口银行、中国银行、农业银行、建设银行等银行已经与多家在福费廷业务方面有较大影响的国际知名商业银行签订了福费廷业务合作协议，并且加入了国际福费廷协会，为福费廷的开展创造良好条件。
企业采用福费廷融资具有许多的优点，中国农业银行在推荐福费廷业务时表示，第一，提高出口竞争力。农行在获得经开证行承兑的远期汇票后，可立即予以买断，将出口货款付给客户，从而为客户提供了相应的资金支持，加快了资金周转速度，真正将远期的信用收汇变成现实的即期现金交易。第二，化解风险。由于福费廷业务是无追索权的，因此，客户在农行办理福费廷业务后，就可以彻底消除了付款银行的信用风险和付款地国家的政策风险，为客户安全收汇提供了坚实的保障，从而消除了出口商对高风险地区的顾虑。第三，改善报表。客户在农行办理福费廷业务后，不但可将未来的应收账款变为现实的现金净流量，加快了应收账款周转速度，而且在财务报表上从应收账款体现为银行存款，使企业冲销了应收账款，改善了财务结构。第四，不占用授信额度。客户在农行办理福费廷融资业务时，无需在农行具备授信额度。第五，提前退税。根据国家现行的有关政策法规的规定，农行为客户办理福费廷业务后，可立即为客户出具出口收汇核销联，从而有利于客户提前办理出口收汇核销和出口退税。
多家银行开展福费廷业务
据了解，中国工商银行在伦敦、新加坡两大最活跃的福费廷交易中心均设有分支机构，专门从事福费廷业务。因此，企业在工行办理福费廷业务，不仅报价迅速、手续简便、费用低廉，更有经验丰富的专业人士提供专业性的建议。工行行网络遍布东南亚、南亚、中东、南美、欧美地区的131个国家，其中许多家银行都核有授信额度。此外工行还与福费庭二级市场的多家优秀的包买商建立了良好的业务往来关系，如果开证行的价格太高，工行可以提供同地区价格较低的银行名单，从而有效降低出口企业的融资成本。
“A公司是一家贸易出口企业，前不久，A公司白俄罗斯买方准备通过某银行开立的远期180天信用证进行采购，金额为100万美元。但是，A公司对开证行的最新情况并不了解，对该笔信用证到期能否按时收款没有把握，希望银行能买断开证行的风险。”工商银行工作人员说，“工行立即根据该开证行的资信情况和福费廷二手市场的报价给A公司报出了年利率10％的参考价格，同时也向A公司指出，由于白俄罗斯市场上不同开证行的风险不同，福费廷价格相差很远，建议A公司向买方了解其在哪家银行有授信额度，最后，工行从中挑选了白俄罗斯资信状况相对比较好的一家银行，并按照3.5％的年利率给A公司做了福费廷业务，让A公司获得了更高的收益。”
据了解，企业初次在工商银行办理福费廷业务时需一次性与工商银行签订《福费廷业务协议书》，在办理每笔福费廷业务时还需提交：(1)《福费廷业务申请书》；(2)信用证、商业发票、提单、汇票等全套单据；(3)信用证款项让渡函；(4)工商银行要求的其他资料。工商银行审查通过后，向企业报价，企业确认报价后即可办理融资。另外，企业尚未交单时，也可就福费廷业务向工商银行询价，询价时须提供开证行英文名称全称、融资期限、单据币种、信用证的类型、开证行所在国及出运日期等信息。
中国银行的徐先生也介绍了福费廷业务案例，“我国机械设备制造企业M公司向中东某国B公司出口。因该种设备的市场为买方市场，对于卖方来讲竞争比较激烈，尽管M公司实力强大且产品具有价格优势，赢得了此笔合同，但存在以下问题：(1)B公司资金紧张，且在其国内融资成本很高，希望M公司给予远期付款便利，期限为一年，而M公司正处于业务快速发展期，对资金的需求也很大，在各银行的授信额度基本已用满。(2)B公司规模不是很大，信用状况一般。虽然B公司同意采用信用证方式结算，但为B公司开信用证的C银行规模较小，M公司对该银行了解甚少。故M公司对C银行在这笔远期债权下的担保作用并无很大信心。(3)另外，M公司预计人民币在未来还会升值，如等一年后再收回货款，将面临很大的汇兑损失。
徐先生说，M公司与中国银行联系，希望提供解决方案。考虑到C银行的资信尚可接受，虽其所在国家有出现一定国家风险的可能，但预计短期内不会影响该国银行的对外支付，并且出口企业M公司所生产设备的质量及售后服务均良好，贸易背景真实可靠，中国银行决定为该笔业务提供福费廷服务。其过程如下：C银行开来见票360天远期承兑信用证，M公司备货发运后，缮制单据交往福费廷业务办理行进行审阅，确定无误后寄单至C银行，再次审阅无误后承兑，确立其到期付款责任。融资申请行为M公司进行无追索权贴现融资并结汇入账，M公司凭以办理出口收汇核销和退税手续。
关键词银行承兑汇票授信额度风险防范
一、银行承兑汇票结算的优点
1.拓宽融资渠道，压缩流动资金贷款
2.获得谈判筹码，提升医院形象
在资金难以回笼的市场上，支付银行承兑汇票，比医院信用强多了，在谈判中在诚信合作的基础上，供需双方达成理解与信任，医院可要求供应商降低采购价格而获得利益；另外，因为银行承兑汇票本身就是信用票据，它是由作为中介者的银行，在一定时期内，以银行自身的信用为担保，在收取一定手续费的基础上，对客户履行特定票据的义务。在具体执行上，由在承兑银行开立存款账户的存款人签发，经银行承兑，在指定日期无条件支付给收款人或持票人明确金额。医院货款的支付由银行作担保，说明医院的经营效益好、信用高，以此来增强供应商的信心，提升医院形象，提高医院竞争能力。
3.降低利息支出，节约医院运行成本
银行承兑汇票承兑期最长达六个月，医院可以利用已经确定支付期限的资金，控制资金流向和流量，可以更有效地实施资金筹划和合理化库存结构，利用医院存量资金，选择各种方式理财，增加利息收入。从利息支出的角度看，在取得银行授信额度的情况下，以将700万元流动资金贷款授信转成银行承兑汇票授信为例，700万元半年期贷款利息支出21万元；转成银行承兑汇票授信，开出6个月银行承兑汇票手续费5万元，通过转换不仅可以获取300万元银行保证金活期利息收入，半年还可以节约利息支出16万元。
4.提高医院信用，加强与银行的合作
医院申请承兑汇票，除医院本身的信誉外，银行要求医院存入一定数额的保证金（一般为票面金额的30%），作为汇票承兑提供质押担保，在足额付清承兑汇票票款之前，医院不得支用保证金，通过银行承兑业务可以带来银行存款增加，提高医院信用。对于银行来讲，签发银行承兑汇票既可以增加手续费收入，又可以解决信贷资金规模紧张问题，同时受理票据的银行还可以及时向人民银行和其他国有商业银行再贴现和转贴现，同样可以保证票据资金的安全性和流动性。这样有效地加强了医院与银行的合作，达到双方共赢的目的。
二、加强银行承兑汇票结算管理
1.申请及开出银行承兑汇票应注意的问题
（1）在办理银行承兑汇票的时候，首先要考虑接收银行承兑汇票的企业是否有能力，如果供应商没有能力接受承兑汇票，就不能采用这种方式进行交易。在材料、设备采购申请银行承兑汇票时，申请开具银行承兑汇票时，银行一般要求提供：申请书、供销合同复印件、增值税发票复印件（部分银行要求）、供应商资料等，内容要有对应关系，来检验交易的真实性，医院要先对供应商进行审查，不能盲目地使用这种方式。
（2）要对医院在银行的信用状况进行详细的评估，充分利用医院自身在银行的信用办理承兑汇票，尽量少占用企业的流动资金。医院还可以利用各大银行相互竞争的现状，与银行进行条件交换，为医院争取最大的利益。
（4）银行对汇票的承兑是银行的一种信用活动。由于汇票大都具有自偿性，银行承兑时，并不是对申请人进行贷款，而是将银行信用提供给申请承兑人使用，相当于一种担保，此外收取一定的手续费。经银行承兑的汇票，不管承兑人到期能否交足资金偿付票款，银行都要对持票人无条件支付票款。医院应于汇票到期前将票款足额交存开户银行，如果没有及时足额存入款项，银行则要开罚息，而且影响医院信誉。
2.使用银行承兑汇票结算风险防范对策
（1）加强现金流量的日常管理
为了保证医院于汇票到期日足额支付应付票据款，医院必须做好现金流量的日常管理。一是编制现金预算，现金预算应建立在以收定支、量入为出的基础上，切忌无计划使用现金，以免出现现金链断裂的风险。二是加强现金流量的日常动态管理，医院应以预算为标尺，从现金流入量与现金流出量两个方面抓好对现金流量的日常动态管理与控制。医院应设置现金流量日报，逐日进行跟踪填报，医院有关领导和部门，就能适时了解现金流动情况，随时发现问题，及早解决。
（2）建立和完善应付票据管理内部控制制度
（3）提高财务人员防范风险能力
一是加强财务人员业务培训，组织学习与承兑汇票业务有关的制度、政策、法规，使财务人员熟练掌握票据知识、结算规定、账户管理等制度规定，提高政策水平和业务能力。二是完善现金流量日报制，及时掌握医院现金流量动态，防止签发不能支付的票据，保证应付票据的及时足额支付。三是加强财务人员职业思想道德教育，提高财务人员自觉遵纪守法意识，切实防范道德风险。
[1]中国人民银行结算办法.1988.
[2]徐俐.谈进一步重视现金流量管理.浙江总会计师.2012.2.
关于房屋委托书范本一：委托人
1、姓名：性别：身份证号码
受托人:
1、姓名身份证号码
2、
2.办理转让上述房产的拆迁、征地、置换等手续，如签订拆迁、征地、置换合同，领取拆迁征地补偿金等
委托人：
年月日
关于房屋委托书范本二：委托人：，，年月日出生，现住：，身份证号码：。
受托人：，，年月日出生，现住：，身份证号码：。
委托人与受托人系父子关系，兹委托受托人为我的合法人，全权代表我办理以下列事项：
(房地产权证：号，建筑面积：平方米，建筑结构：混合，设计用途：住宅)的房屋他权解除。
1、并以上述房产向金融机构抵押办理借款签订经纪合同、借款合同、抵押合同、办理抵押登记;
二、委托人保证所提供材料、证件均真实、有效，如有虚假或其他欺诈行为，委托人愿承担全部法律责任。
三、委托期限：自委托成立起至年月日止。
四、委托人在委托期间，委托权限范围内所签署的一切有关文件，我均予以承认，由此在法律上产生的权利和义务均由委托人享有和承担。
五、受托人有转委托权。
委托人(签章)：
关于房屋委托书范本三：委托人：证件号码：
住址：
受托人：证件号码：
一、代为查询调取并复印房地产和土地所有权的档案材料。
三、代办资金监管或放弃资金监管手续，确认资金监管数额，代收全部房款。
四、代办网上挂牌，网上签约的手续。
五、代办上述房地产和土地所有权转让合同的公证手续。
六、代办房屋地址变更证明。
七、协助买方办理银行二手房按揭贷款或公积金贷款手续提取贷款或公积金，将贷款打入受托人的账户。
十一、代为与物业管理处办理更名以及维修基金等更名手续;
十二、代为办理该房屋买卖和土地所有权其它事宜。
一、信用证的特点及优势
二、信用证进口贸易融资的方式及特点
(一)进口钾汇
进口押汇是开证行给予进口商(开证申请人)的一项短期融资便利，即在进口时企业(进口商)委托银行开出信用证，在单证相符须对外承担付款责任时，由于企业临时资金短缺，无法向银行缴足全额付款资金，向银行申请并获得批准后，由银行在对企业保留追索权和货权质押的前提下代为垫付款项给出口商，并在规定期限内由企业偿还银行押汇贷款及利息的融资业务。
对企业来说，进口押汇是贸易融资的一种主要形式。首先，与流动资金贷款对比，办理进口押汇手续简单，企业在获得授信额度的前提下，在规定付款日前的5}7天内办理进口押汇手续，只需要提供一个进口押汇申请书。同时还可以与银行约定付款日即为起息日，使企业融通的资金得到充分的利用，不出现闲置。其次，由于进口押汇利率低于流动资金贷款利率，企业的融资成本也就得到了有效的控制，大大降低了企业的财务费用。再者，企业在办理进口开证后继续叙做进口押汇，等于完全利用银行的信用和资金进行商品进口和国内销售，不占压任何资金即可完成贸易、赚取利润。当无法立即付款赎单时，进口押汇可以使其在不支付货款的条件下取得物权单据、提货并转卖，从而抢占市场先机。如果在到期付款时遇到更好的投资机会，且该投资的预期收益率高于贸易融资的利息成本，使用进口押汇，既可保证商品的正常购买、转售，又可赚取投资收益，实现资金使用效率的最大化。对于银行而言，通过与进口商签订《进口押汇协议》，确定有效担保、控制货物所有权，从而实现了降低风险的目的，并能获取押汇利息和手续费等收入。因此，进日押汇实现银企双方共赢。
(二)海外代付
海外代付是银行利用行的资金，为企业(进口商)信用证项下进口付汇_提供短期融资服务。在信用证对外付款日之前，企业如有融资需求，在开证行资金紧张或资金成本较高的情况下，由开证行联系外资银行或海外分行代为付款，在融资到期日企、n再偿还信用证款项、融资利息和银行费用的融资业务。
从融资的角度看，海外代付和进口押汇一有一定的相似性，两者都是开证行向进口商提供的短期贸易融资。但是海外代付业务的资金由代付行提供，不同于进口押汇业务的资金是由开证行提供，所以海外代付不占用开证行的资金。在现阶段各银行普遍资金紧张的清况下，海外代付就可以突破一定的局限，更为灵活方便。更为重要是海外代付业务需支付的费用一般情况下低于国内同期贷款的利息支出。近年来通过海外代付融资的利率，也远低于进口押汇利率，从而大大降低了企业成本费用水平。(三)假远期信用证
假远期信用证是指进出口双方签订的贸易合同中规定了即期付款的条件。企业作为进口方要求出口方提供远期汇票并在信用证中规定该远期汇票可以即期议付，由开证/付款行办理远期汇票的贴现，对出口方即期付款，且一切贴现费用(利息和费用)由进口人负担。这种信用证，对出口方来说仍属于即期收款的信用证，但对企业即开证人来说则属于远期付款的信用证。
进口企业通过开立假远期信用证，明确了即期付款的条件和承担贴现费用的承诺，借助银行的资金同时，减少企业自身资金压力，兑现了对客户即期付款的承诺。进口企业开出假远期信用证，因出口方是及时收款，实现了资金的及时周转，进口企业可以以此为条件，向出口方提出在商品的价格和数量上给予一定的优惠，从而有效地降低进口的成本，取得更多的获利空间，实现利益的最大化。
三、企业信用证进口贸易融资对策
(一)重视沟通，有效选择
企业应当与银行多沟通，要求银行在建立高效的贸易融资授信审批和信用额度管理制度上研发更有效更灵活的贸易融资形式。
(二)加强财务管理，组合避险工具
首先，企业还应着重练好“内功”，把握好企业经营指标如资产负债率，偿债能力指标如流动比率、速动比率等。这些指标的好与坏直接关系到银行对企业日常经营状况的基木判断，影响银行对企业融资业务风险的基本判断。
关键词：票据；金融工具；运用
自2008年金融危机以来，这几年全球经济一直在底部徘徊，在需求低迷的情况下，如何保持原有的销售额和市场份额就显得非常重要，而借助票据融资，充分利用其杠杆作用，在很多企业也就显得更为重要了。
一、全额保证金银行承兑汇票
1.业务概述：全额保证金银行承兑汇票是指银行根据客户保证金额度，开具与保证金同等金额的银行承兑汇票的一种票据业务形式。
2.适用范围：适用于具有真实贸易背景的、有延期付款需求的各类企事业单位。
那么在实际业务中，怎样的企业更适业采用全额保证金的方式来开银行承兑汇票呢？既然用全额保证金的方式，说明企业付款现金还是有的，那么采用这种方式又有什么好处？下面就以具体的实例来说明：某公司现金流较为充裕，年销售额超过20亿元。该公司与供货厂家结算一般都是根据厂家销售政策来选择相应的银行结算工具，在销售旺季，厂家不仅提供折扣较少，而且该公司只能选择使用现款结算；在销售淡季，厂家不仅提供折扣较多，而且该公司还可以使用票据结算（现金结算提供1.2个点的折扣；银行承兑汇票结算提供0.5个点的折扣）。
在淡季，以1亿元货款结算为例，计算如下：（1）采用全额保证金银行承兑汇票结算，该公司的收益为：1亿元存款半年获得的收益：1亿元×3%/2=150万元（备注：目前银行对大额存款可以通过协商方式确定利率，3%是以平均水平，一般来说是超过的）；1亿元银票结算获得的商业折扣：1亿元×0.5%=50万元；1亿元银票支付的手续费：1亿元×0.005%=5万元。总收益为：195万元。（2）采用现金付款方式结算，该公司的收益为：1亿元现款结算获得的商业折扣：1亿元×1.2%=120万元。二者相比，采用全额银行承兑汇票比用现金结算可以创造75万的收益，由此可见，在淡季，该公司应使用全额保证金银行承兑汇票结算。
二、银行承兑汇票质押开立银行承兑汇票
1.业务概述：银行承兑汇票质押开立银行承兑汇票是指银行以客户持有的银行承兑汇票作为质押，重新开立新的银行承兑汇票，保证客户结算需要的一种票据业务操作形式。
2.适用范围：在实际交易结算中，客户有时将收到的票据直接背书转让，会遇到收到票据金额与需要支付结算的金额不对应，或者收到的票据期限与需要支付的期限不对应的情况，需要银行协助进行“改装”，即进行票据的拆分，大票拆小票、长票拆短票、小票变大票、短票变长票。
3.客户益处：（1）合理安排票据的拆分与组合，大票换小票、小票换大票、短票变长票或长票变短票，满足采购需要；（2）手续简便，便于企业操作；（3）减少了银行承兑汇票贴现方式下企业需要支出的贴现利息，降低其财务费用；（4）客户可以获得保证金存款利息收益，实现票据理财。
4.业务要点：（1）如果质押的银行承兑汇票到期日晚于新开立的银行承兑汇票，银行一般会要求借款人提前填写好贴现申请书、贴现凭证等资料，准备可能的贴现，以备新开立的银行承兑汇票解付的需要，这时银行考虑质押率时会扣除贴现利息。（2）如果质押的银行承兑汇票到期日早于新开立的银行承兑汇票，银行则会要求企业提前填写好托收凭证等资料，并承诺质押的银行承兑汇票托收回来的款项继续用于质押，以备新开立的银行承兑汇票解付的需要，这时银行会考虑100%的全额质押率。
三、动产（仓单）质押开立银行承兑汇票
动产质押开立银行承兑汇票：动产质押开立银行承兑汇票是指企业以银行认可的货物为质押申请开立银行承兑汇票。此项业务有静态或动态质押两种操作方式。静态方式下客户提货时必须打款赎货，不能以货换货；动态方式下客户可以用以货易货的方式，用符合银行要求的、新的等值货物替代打算提取的货物。
仓单质押开立银行承兑汇票：仓单质押开立银行承兑汇票是指申请人将其拥有完全所有权的货物存放在商业银行指定的仓储公司，并以仓储公司出具的仓单在银行进行质押，作为授信担保，银行开立银行承兑汇票的短期授信业务，包括标准仓单质押授信和非标准仓单质押授信。
动产（仓单）质押开立银行承兑汇票业务流程
目前，很多银行都有该种业务模式，只是对企业来说，该种方式会多一笔仓储公司的费用，同时因为三方，操作起来相对麻烦一点，但对于那此必须有大量的存货的公司来说，还是种不错的选择。
四、协议付息票据贴现
1.业务概述：协议付息票据贴现是指卖方企业（收款人）在销售商品后，持买方企业（付款人）交付的未到期商业汇票到银行办理贴现，并根据买卖双方协商，分担支付票据贴现利息的票据贴现行为。
2.适用范围：买卖双方合作关系比较紧密且融洽的企事业单位客户。根据商务结算条件，双方共同承担贴现融资利息。
3.客户益处：（1）满足特定商业结算模式下，企业的个性化需求，灵活方便；（2）买卖双方在票据交易中可自行商定各自所承担的票据贴现利息。